关于四川省财政厅2015年部门决算编制的说明

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  按照决算管理有关规定,部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

  一、基本职能及主要工作

  (一)基本职能

  1、拟订全省财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等,下同)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订省与市(州)和县(市、区)、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

  2、贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策,拟订全省性财税立法规划,负责组织起草地方性财税法规草案、实施办法和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全省税政事项,承办国务院关税税则委员会办公室要求省一级承担的工作。

  3、承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度省级预决算草案并组织执行。受省政府委托,向省人民代表大会报告全省和省级预算及其执行情况,向省人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

  4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

  5、组织制定全省国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度,监督管理全省政府采购工作。

  6、负责制定全省行政事业单位国有资产管理规章制度及省级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查,负责省级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全省统一规定的开支标准和支出政策,负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

  7、负责审核和汇总编制全省国有资本经营预决算草案,制订国有资本经营预算的制度和办法,收取省本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

  8、负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全省农业综合开发管理工作。

  9、会同有关部门管理全省社会保障和就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制省级社会保障预决算草案。

  10、组织执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策,管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务,参与财税领域的国际交流与合作。

  11、负责管理全省的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

  12、负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

  13、负责财政宣传和财政信息管理系统工作,制订财政科学研究和教育规划,组织和管理全省财政业务培训。 

  14、承担省政府公布的有关行政审批事项。

  15、承办省政府交办的其他事项。

  (二)2015年重点工作完成情况

  2015年,在省委、省政府正确领导下,全省各级财政部门牢牢把握发展大势,认真落实积极财政政策,狠抓增收节支,优化支出结构,深化管理改革,经受住了各方面严峻考验,为促进经济转型升级、社会事业发展、人民生活改善、社会治理进步提供了坚强保障。

  一是圆满完成收支预算任务。深挖增收潜力,加强税源管理,加强非税收入征管;严格支出执行管理,加强资金统,优化支出结构,严格控制一般性支出,“十项民生工程”、20件民生大事等重点项目得到有力保障;加大专项预算执行进度绩效考核力度。2015年,在各级共同努力下,全省地方一般公共预算收入完成3329亿元,增长7.9%,实现了年度预期目标。全省一般公共预算支出完成7512亿元,增长10.5%。全省算总账实现收支平衡。二是促进经济平稳较快发展。坚持发展第一要务,采取一系列既利当前、又惠长远的财政政策,促进经济又好又快发展;努力增加政府公共投资,积极争取中央预算内基本建设资金175亿元、新增地方债券额度323亿元、在建项目融资额度219亿元;切实加大减税降费力,全面落实营改增试点、中小微企业税收优惠等结构性减税政策,清理规范收费政策,取消、暂停行政事业性收费56项,降低12项收费标准;深入推进经济结构调整,促进区域协调发展,加快新型城镇化建设。三是加大保障和改善民生力度。2015年,一般公共预算民生类支出达4883亿元,占总支出的65%。“十项民生工程”和20件民生大事实现支出1720亿元,为计划安排的122.7%。具有四川特色的财政民生政策体系初步建立。实施更加积极的就业政策,支持教育事业全面发展,提高企业退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险待遇,城镇居民医保和新农合财政补助标准进一步提高,支持构建公共文化服务体系,支持保障性安居工程建设。制定了“1+4+4”财政扶贫政策方案,扎实抓好财政扶贫工作。四是重点改革取得阶段性突破。按照中央关于财税改革的部署,出台了《四川省深化财税体制改革总体方案》。预算管理改革深入推进,完善跨年度预算平衡机制,启动2016-2018年中期财政规划编制,提高财政政策的连续性和前瞻性;产业投资引导基金体系初步建立,促进财政资金与社会资本的有效融合,引导带动社会资本投资兴业,推动重点产业转型升级和结构调整;财金互动政策体系更加健全;政府与社会资本合作有序推进。五是财政管理更加科学规范。加强财政基础管理,严格落实新预算法要求,推动出台《四川省非税收入征收管理条例》,推进“两依”示范点建设,加强政府采购法制化建设,加强行政事业单位资产管理、投资评审、会计财务、资产评估、票据监管等工作;加强政府性债务管理,政府债务一律分类纳入预算,建立完善债务管理考核问责机制。加强财政监督检查,在全省范围组织开展盘活存量资金、预决算公开情况、民生工程实施等15项专项检查,坚决查处和惩治违反财经纪律行为。

  2016年,我们将按照省委、省政府要求,坚定信心、拼搏实干,为全省“十三五”开好局、起好步作出贡献。

  二、部门概况

  财政厅下属二级决算单位10个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位4个,其他事业单位5个。

  三、收支决算总体情况

  2015年财政厅收入决算总额为13789.14万元,其中:当年财政拨款收入12584.32万元,其他收入28.65万元,上年结转收入1176.17万元。收入决算总额较2014年减少2160.51万元。

  2015年财政厅支出决算总额为13789.14万元,其中:一般公共服务支出11048.67万元,社会保障和就业支出1453.21万元,医疗卫生支出321.73万元,住房保障支出610.49万元,资源勘探信息等支出12.65万元,其他支出6.9万元,年末结转和结余335.48万元。支出决算总额较2014年减少2160.51万元。

  收入总额及支出总额较2014年减少2160.51万元,主要原因,一是全省财政票据工本费结算方式改变,减少了财政票据工本费收入及票据印刷费支出;二是继续认真贯彻落实厉行节约各项规定,压缩一般性支出预算,相应减少了全年收入总额及支出总额。

  四、财政拨款支出决算情况

  财政厅财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全省财政事业发展相关工作。

  基本支出,是用于保障财政厅机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

  项目支出,是用于保障财政厅机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出。

  按支出功能分类主要用于以下方面:

  (一)一般公共服务支出11008.14万元。主要用于厅机关及下属事业单位正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费。

  (二)社会保障和就业支出1453.21万元。主要用于厅机关及下属事业单位开支的离退休经费、病故人员家属的一次性抚恤金及丧葬补助。

  (三)医疗卫生支出321.73万元。主要用于厅机关及下属事业单位职工基本医疗保险缴费及公务员医疗补助。

  (四)资源勘探信息等支出12.65万元。主要用于厅机关及下属事业单位安全生产等方面支出。

  (五)住房保障支出610.49万元。主要用于厅机关及下属事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金和向符合条件职工发放的购买补贴支出。

  (六)其他支出6.9万元。主要用于房屋维修基金项目的房屋修缮。

  五、财政拨款“三公”经费支出决算情况

  (一)因公出国(境)经费

  2015年因公出国(境)费32.55万元,较2014年决算数下降40.88%。主要原因是根据当年出国任务的实际情况减少了出国费用支出。

  2015年因公出国(境)团组8次,出国(境)8人。出国(境)团组主要包括:赴澳大利亚参加“政府预算管理培训”、赴美国参加“绩效管理信息化培训”及“WTO规则与国际经贸规划新动向培训”、赴土耳其参加G20会议观摩及办会经验调研、赴德国参加地方政府债券发行管理体系培训、赴埃及等国开展海外安全保护调研巡查工作、赴韩国进行友好访问等。通过培训、研讨、观摩,进一步深化了我省与国际及港澳间的交流合作,为四川财政管理开扩了视野,提高了我省财政管理水平。

  (二)公务接待费

  2015年公务接待费4.83万元,较2014年决算数增长15.8%,主要原因是根据实际工作需要增加了接待事务。

  2015年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。公务接待26批次,266人,共计支出4.83万元,具体开支内容包括:新西兰财长来川及英国首席大臣来川相关事务、世行代表团、灾后重建项目识别、地方预决算公开情况专项检查督导、全国财政六五法治宣传教育考核验收、全国涉农资金整治行动专项检查、地方政府债券市场亚行技缓项目调研、财科所社会发展中心调研、农村公共服务运行指导工作、G20四川会址考察、中国财经报社工作联系、省际间业务交流调研等活动事项。

  (三)公务用车购置及运行维护费

  2015年公务用车购置及运行维护费152.48万元,较2014年决算数下降8.3%,主要原因是进一步规范公务用车使用,加强公务用车管理。

  截至2015年12月底,单位共有公务用车40辆,其中:轿车29辆、越野车2辆、载客汽车9辆。

  2015年车辆运行维护费支出152.48万元,用于保证厅机关及下属事业单位执行公务活动,开展基层工作调研,实施财政监督检查,开展支出绩效评价等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

  六、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费支出情况

  财政厅2015年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中,履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计815.84万元。

  (二)政府采购情况

  本部门2015年政府采购货物、工程、服务的采购支出为2373.44万元,其中货物类216.71万元、服务类2156.73万元,均按照《政府采购法》及《四川省2014-2015年省级政府集中采购目录及采购限额标准》(川办函[2011]226号)相关规定组织实施政府采购。

  (三)国有资产占有使用情况

  本部门2015年末车辆数合计为40辆,均为一般公务用车;无单位价值200万元以上大型设备。
附件:
四川省财政厅2015年部门决算表
责任编辑:雷晓琦